Maturitní otázky do češtiny i do jiných předmětů

Banky

- Bankovní soustava ČR je tvořena 2 druhy bank:

a) Centrální (emisní) – Česká národní banka (ČNB) v Praze

b) Obchodní (komerční)

Centrální banka

- Úlohu plní ČNB – Praha

- Náplň:

 Emise peněz (vydání)

 Reguluje činnost jiných bank, poskytuje bankám úvěry, drží část jejich vkladů

 Řídí množství peněz v oběhu

 Reguluje měnový kurz

 Provádí bankovní dozor

 Vede účty pro vládu ČR

Obchodní banky

- ČSOB

- Česká spořitelna

- Komerční banka

- GE Money Bank

- Provádějí:

 Vedou účty FO a PO

 Provádějí devizové a valutové služby

 Provádějí poradenskou činnost

 Provádějí informační činnost

 Provádí obchody s CP

 Speciální činnost:

· Pojišťovnictví

· Stavební spoření

· Důchodové připojištění

· …

 Aktivní operace – klientům poskytují úvěry

 Pasivní operace – vkladové služby

Aktivní operace – přinášejí bankám výnosy z úroků a poplatků za služby

Pasivní operace – náklady přináší např. provoz banky

Vlastnictví velkých bank:

- Pojišťovny

- Leasingové společnosti

- Stavební spořitelny

- Podílové fondy

Vedení a založení účtu

- Centrální banka vede účet vlády ČR

- Komerční banky vedou účet FO, PO

- Účty se vedou na základě písemné smlouvy o zřízení a vedení účtu mezi klientem a bankou

- FO

 Občan – občanský průkaz

- PO

 Živnostenský list

 Koncesní listina (výpis živnostenského rejstříku, obchodního rejstříku)

 Společenská smlouva

 A jiné doklady

- Účty:

 Pro podnikatele – vyšší poplatky, nesráží se daň z úroku

 Pro obyvatelstvo – banka povinně sráží daň z úroku a odvádí za majitele účtu, nižší poplatky

- Zřízení účtu:

 Je sepsána smlouva

 Součástí je podpisový vzor – opravňuje nakládání s účtem

 Způsob a dohoda o předání výpisu (čtvrtletně, měsíčně, týdně, …)

 Obsahuje debet – možnost čerpat do mínusu

 K BÚ se automaticky vydávají platební karty

 Možnost ovládat účet po telefonu nebo internetu

 Zadávat trvalé platební příkazy

- Účet může být vypovězen ze strany klienta i banky

- Ukládání peněz na účet

 Peníze můžeme uložit:

· Majitel účtu

· Oprávněné osoby podle podpisového vzoru

· I osoby, které nemají právo disponovat s účtem, ale znají číslo účtu

 Možnosti uložení peněz:

a) Hotově

· U peněžní přepážky v bance vyplníme pokladní složenku

· Zaslat prostředky poštovní poukázkou

b) Bezhotovostně

· Zasláním finančních prostředků z jednoho účtu na účet druhý

- Schéma při ukládání peněz z poklady na účet

- Platby z účtu:

 Banka zjistí, zda je na účtu dostatek prostředků, pokud ne platba neproběhne

 Zda je osoba oprávněná zadat platbu z účtu – dle podpisového vzoru nebo heslo atd. Při internetovém bankovnictví

- Hotovostní placení:

 Na přepážce v bance pomocí výběrního lístku nebo šeku

 V bankomatu pomocí platební karty

- Bezhotovostní placení

1) Úhradová forma – plátce zadává příkaz k úhradě, stanoví výši a den, kdy má být platba provedena, banka z jeho účtu prostředky odepíše a odešle na účet příjemce, obě strany jsou o provedení úhrady informovány výpisem z účtu

 Příkaz k úhradě:

Jednotlivý (jednorázový) – pro jednu platbu

Hromadný – pro více plateb, mohou být určeny různým příjemcům

Trvalý – pro platby, které se pravidelně opakují

Př. Stavební spoření, hypotéční splátky, půjčky, výživné, důchodové připojištění, atd.

2) Inkasní forma- výši platby a den platby zadává příjemce peněz, majitel účtu platbu povoluje a stanoví maximální výši inkasa

Příkaz:

· Jednotlivý

· Hromadný

· Trvalý

Příkaz je možné zadat

· Osobně

· Po telefonu

· Po internetu

 Př. Obědy, účet za telefon, elektřina, plyn, voda, atd.

U každého příkazu k úhradě musíme zadat některé údaje:

- Na vrub účtu číslo

- Kód banky

Další údaje:

- Ve prospěch účtu číslo

- Kód banky

- Variabilní symbol

- Konstantní symbol

- Specifický symbol

- Popis pro vlastní potřebu, zpráva pro příjemce

- Uložit k autorizaci

- Podpis a odeslání

Přímé bankovnictví

- Styk s bankou bez osobního kontaktu s personálem banky

- Vyžaduje důkladné zabezpečení – heslem, přenášením údajů zašifrované

a) Samoobslužné zóny – bankomat, automat na výpisy, automat pro přijímání příkazů k úhradě

b) Ovládání účtu na dálku

 Phonebanking

· Přes pevnou linku nebo mobil

· Technologie SIM Toolkit – software, který se dá do mobilu

· Zadávání platebního příkazu přímo přes mobil

 Homebanking

· Dálkové připojení s bankou přes speciální software

· Užitečný pro podniky s velkým množstvím operací

 Internetbanking

· Komunikace s bankou přes internet

c) Karty

 Pořízení platebních karet

· Debetní karty

o K placení za zboží a služby, výběr hotových peněz

o Odepsána z účtu kupujícího

o Částka je limitována aktuálním množstvím finančních prostředků na účtu

o Když máme sjednaný tzv. kontokorent → můžeme čerpat do mínusu

· Kreditní (úvěrové) karty

o Čerpání finančních prostředků půjčených od banky – do výše dohodnutého limitu

Bankovní a jiné poplatky

- Banky, stavební spořitelny, penzijní fondy

- Příklady:

 Vedení běžného účtu

 Povolení debetu

 Internetový, telefonní, mobilní bankovnictví

 Elektronická, embosovaná platební karta

 Výběry z vlastních bankomatů

 Účetní položky

Zrušení účtu

- Podání žádosti o zrušení, vrácení platební karty (šekové knížky), zrušení trvalých příkazů

- Po určité době (8 týdnů – po provedení zúčtování plateb, úroků a poplatků) se účet uzavře a zůstatek se vyplatí majiteli

Pasivní bankovní operace

- Vkladové služby – cesta, jak banky získávají prostředky

- Druhy vkladů:

 Vklady na pořádání (běžné účty) – výše kolísá → nepředstavují pro banku stabilní zdroj financí, hlavním účelem je platební styk, může se založit BÚ v Kč i v cizí měně → devizový vklad → na požádání / termínovaný

 Vklady úsporné – účelem je ukládání peněz (vkladní knížky nebo spořící účty), stanovena výpovědní lhůta pro výběr peněz, relativně stabilní zdroj pro banku → úroky o něco vyšší

 Termínované vklady – výběr bude předem oznámen → vyšší úrok, bývá nabízeno automatické obnovení vkladu, není-li částka vybrána, ukončení předčasně → sankční poplatek. Druhy:

· Po dobu určitou – 7 dní, měsíc, rok,…

· S výpovědní lhůtou – před výběrem musí vkladatel vklad vypovědět, vybrání až po uplynutí výpovědní lhůty (1 měsíc, 3 měsíce, rok, 2 roky,…)

Pojištění vkladů

- Fond pojištění vkladů → povinné příspěvky bank

- Krach banky → fond vyplatí 90% vkladu, výše je omezena určitou částkou

- Pojištění vkladu je 50 000EUR → 97% a bylo 25 000EUR → 90%

Úročení vkladu

Úrok – je částka, kterou dostaneme nebo platíme

Úroková míra (sazba) – vyjadřuje v % část z uložené nebo půjčené částky (4%, 12%,…)

Úrokové míry:

 Roční → p. a.

 Pololetní → p. s.

 Čtvrtletní → p. q.

 Měsíční → p. m.

Co ovlivňuje výši úrokové sazby?

- Poptávka, nabídka

- Sazby konkurence

- Sazby centrální banky

- Náklady banky

→ tvoří se marketingovým i nákladovým přístupem

- Úroková sazba je odstupňována podle délky vkladu nebo úvěru a podle výše částky

- Úrokovou sazbu ovlivňuje inflace

- Úrokové sazby stanovíme:

 Pevné – sazba je stejná po celou dobu (13% p. a.)

 Pohyblivé – platí po určitou dobu a banka má právo úrokovou sazbu po určité sobě změnit v důsledku inflace nebo konkurence

- Základní sazba (referenční sazba) – je stanovena (R. S.) a k ní se přičítá nebo odečítá určité % (R. S. + 1,5% nebo R. S. – 2,8%)

Výpočty úroků

Ú = Jistina/100*úroková sazba*(dny/360)

Příklad:

11.3. jsme uložili do banky částku 350 000Kč při úrokové sazbě 2,1% částku jsme vybrali 10.12. Jakou částku jsme vybrali (bez srážkové daně)

(12 – 3)*30+(10-11) = 270-1 = 269

Ú = 350 000/100*2,1*269/360 = 5492,1

KJ = 350 000+5492,1 = 355 492,1 = 355 492-823,8 = 354 668Kč

Částka, kterou vybereme, bude 354 668Kč.

Složené úročení

- Úročíme tehdy, máme-li prostředky uloženy déle než 1 rok a nevybíráme si úroky

KJ = PJ*úročitel

Úročitel = (1+úroková sazba/100)^{počet období}

 Úročení při anuitních platbách

Anuita – částka, pokud pravidelně ukládáme po určitou dobu

Ukládáme 1x ročně:

a) Na konci roku

Střadatel = [(1+ úroková sazba/100)^{počet období}-1]/úroková sazba/100

b) Ukládání na začátku roku

Střadatel = (1+ úroková sazba/100)* [(1+ úroková sazba/100)^{počet období}-1]/úroková sazba/100

PJ = anuita*střadatel