6. Banky 1/2
Banky
- Bankovní
soustava ČR je tvořena 2 druhy bank:
a) Centrální (emisní)
– Česká národní banka (ČNB) v Praze
b) Obchodní (komerční)
Centrální banka
- Úlohu
plní ČNB – Praha
- Náplň:
Emise peněz (vydání)
Reguluje činnost jiných bank,
poskytuje bankám úvěry, drží část jejich vkladů
Řídí množství peněz v oběhu
Reguluje měnový kurz
Provádí bankovní dozor
Vede účty pro vládu ČR
Obchodní banky
- ČSOB
- Česká
spořitelna
- Komerční
banka
- GE
Money Bank
- Provádějí:
Vedou účty FO a PO
Provádějí devizové a valutové
služby
Provádějí poradenskou činnost
Provádějí informační činnost
Provádí obchody s CP
Speciální činnost:
· Pojišťovnictví
· Stavební
spoření
· Důchodové
připojištění
· …
Aktivní operace – klientům
poskytují úvěry
Pasivní operace – vkladové služby
Aktivní operace
– přinášejí bankám výnosy z úroků a poplatků za služby
Pasivní operace
– náklady přináší např. provoz banky
úroky z aktivních bankovních operací |
úroky z pasivních bankovních operací |
|
náklady na provoz |
||
poplatky |
||
zisk banky |
||
Vlastnictví velkých
bank:
- Pojišťovny
- Leasingové
společnosti
- Stavební
spořitelny
- Podílové
fondy
Vedení a založení účtu
- Centrální
banka vede účet vlády ČR
- Komerční
banky vedou účet FO, PO
- Účty
se vedou na základě písemné smlouvy o zřízení a vedení účtu mezi klientem a
bankou
- FO
Občan – občanský průkaz
- PO
Živnostenský list
Koncesní listina (výpis
živnostenského rejstříku, obchodního rejstříku)
Společenská smlouva
A jiné doklady
- Účty:
Pro podnikatele – vyšší poplatky,
nesráží se daň z úroku
Pro obyvatelstvo – banka povinně
sráží daň z úroku a odvádí za majitele účtu, nižší poplatky
- Zřízení účtu:
Je sepsána smlouva
Součástí je podpisový vzor –
opravňuje nakládání s účtem
Způsob a dohoda o předání výpisu
(čtvrtletně, měsíčně, týdně, …)
Obsahuje debet – možnost čerpat
do mínusu
K BÚ se automaticky vydávají
platební karty
Možnost ovládat účet po telefonu
nebo internetu
Zadávat trvalé platební příkazy
- Účet
může být vypovězen ze strany klienta i banky
- Ukládání peněz na
účet
Peníze můžeme uložit:
· Majitel
účtu
· Oprávněné
osoby podle podpisového vzoru
· I
osoby, které nemají právo disponovat s účtem, ale znají číslo účtu
Možnosti uložení peněz:
a) Hotově
· U
peněžní přepážky v bance vyplníme pokladní složenku
· Zaslat
prostředky poštovní poukázkou
b) Bezhotovostně
· Zasláním
finančních prostředků z jednoho účtu na účet druhý
- Schéma
při ukládání peněz z poklady na účet
Prodejna potravin → banka |
|
Výdajový pokladní doklad |
pokladní složenka |
- Platby z účtu:
Banka zjistí, zda je na účtu
dostatek prostředků, pokud ne platba neproběhne
Zda je osoba oprávněná zadat
platbu z účtu – dle podpisového vzoru nebo heslo atd. Při internetovém
bankovnictví
- Hotovostní placení:
Na přepážce v bance pomocí
výběrního lístku nebo šeku
V bankomatu pomocí platební
karty
- Bezhotovostní
placení
1) Úhradová forma – plátce zadává příkaz
k úhradě, stanoví výši a den, kdy má být platba provedena, banka
z jeho účtu prostředky odepíše a odešle na účet příjemce, obě strany jsou
o provedení úhrady informovány výpisem z účtu
Příkaz k úhradě:
Jednotlivý (jednorázový)
– pro jednu platbu
Hromadný –
pro více plateb, mohou být určeny různým příjemcům
Trvalý
– pro platby, které se pravidelně opakují
Př. Stavební
spoření, hypotéční splátky, půjčky, výživné, důchodové připojištění, atd.
2) Inkasní forma- výši platby a den platby zadává
příjemce peněz, majitel účtu platbu povoluje a stanoví maximální výši inkasa
Příkaz:
· Jednotlivý
· Hromadný
· Trvalý
Příkaz je možné zadat
· Osobně
· Po
telefonu
· Po
internetu
U každého příkazu k úhradě musíme zadat některé údaje:
- Na
vrub účtu číslo
- Kód
banky
Další údaje:
- Ve
prospěch účtu číslo
- Kód
banky
- Variabilní
symbol
- Konstantní
symbol
- Specifický
symbol
- Popis
pro vlastní potřebu, zpráva pro příjemce
- Uložit
k autorizaci
- Podpis
a odeslání
Přímé bankovnictví
- Styk
s bankou bez osobního kontaktu s personálem banky
- Vyžaduje
důkladné zabezpečení – heslem, přenášením údajů zašifrované
a) Samoobslužné zóny
– bankomat, automat na výpisy, automat pro přijímání příkazů k úhradě
b) Ovládání účtu na dálku
Phonebanking
· Přes
pevnou linku nebo mobil
· Technologie
SIM Toolkit – software, který se dá do mobilu
· Zadávání
platebního příkazu přímo přes mobil
Homebanking
· Dálkové
připojení s bankou přes speciální software
· Užitečný
pro podniky s velkým množstvím operací
Internetbanking
· Komunikace
s bankou přes internet
c) Karty
Pořízení platebních karet
· Debetní karty
o K placení za zboží a služby,
výběr hotových peněz
o Odepsána z účtu kupujícího
o Částka je limitována aktuálním
množstvím finančních prostředků na účtu
o Když máme sjednaný tzv.
kontokorent → můžeme čerpat do mínusu
· Kreditní (úvěrové)
karty
o Čerpání finančních prostředků
půjčených od banky – do výše dohodnutého limitu
Bankovní a jiné poplatky
- Banky,
stavební spořitelny, penzijní fondy
- Příklady:
Vedení běžného účtu
Povolení debetu
Internetový, telefonní, mobilní
bankovnictví
Elektronická, embosovaná platební
karta
Výběry z vlastních bankomatů
Účetní položky
Zrušení
účtu
- Podání
žádosti o zrušení, vrácení platební karty (šekové knížky), zrušení trvalých
příkazů
- Po
určité době (8 týdnů – po provedení zúčtování plateb, úroků a poplatků) se účet
uzavře a zůstatek se vyplatí majiteli
Pasivní bankovní operace
- Vkladové
služby – cesta, jak banky získávají prostředky
- Druhy
vkladů:
Vklady na pořádání (běžné účty) – výše kolísá → nepředstavují
pro banku stabilní zdroj financí, hlavním účelem je platební styk, může se
založit BÚ v Kč i v cizí měně → devizový vklad → na požádání /
termínovaný
Vklady úsporné
– účelem je ukládání peněz (vkladní knížky nebo spořící účty), stanovena
výpovědní lhůta pro výběr peněz, relativně stabilní zdroj pro banku → úroky o
něco vyšší
Termínované vklady
– výběr bude předem oznámen → vyšší úrok, bývá nabízeno automatické obnovení
vkladu, není-li částka vybrána, ukončení předčasně → sankční poplatek. Druhy:
· Po dobu určitou – 7 dní, měsíc, rok,…
· S výpovědní
lhůtou – před
výběrem musí vkladatel vklad vypovědět, vybrání až po uplynutí výpovědní lhůty
(1 měsíc, 3 měsíce, rok, 2 roky,…)
Pojištění vkladů
- Fond
pojištění vkladů → povinné příspěvky bank
- Krach
banky → fond vyplatí 90% vkladu, výše je omezena určitou částkou
- Pojištění
vkladu je 50 000EUR → 97% a bylo 25 000EUR → 90%
Úročení vkladu
Úrok
– je částka, kterou dostaneme nebo platíme
Úroková míra (sazba)
– vyjadřuje v % část z uložené nebo půjčené částky (4%, 12%,…)
Úrokové míry:
Roční → p. a.
Pololetní → p. s.
Čtvrtletní → p. q.
Měsíční → p. m.
Co ovlivňuje
výši úrokové sazby?
- Poptávka,
nabídka
- Sazby
konkurence
- Sazby
centrální banky
- Náklady
banky
→ tvoří se marketingovým i nákladovým přístupem
- Úroková
sazba je odstupňována podle délky vkladu nebo úvěru a podle výše částky
- Úrokovou
sazbu ovlivňuje inflace
- Úrokové
sazby stanovíme:
Pevné –
sazba je stejná po celou dobu (13% p. a.)
Pohyblivé –
platí po určitou dobu a banka má právo úrokovou sazbu po určité sobě změnit
v důsledku inflace nebo konkurence
- Základní
sazba (referenční sazba) – je stanovena (R. S.) a k ní se přičítá nebo
odečítá určité % (R. S. + 1,5% nebo R. S. – 2,8%)
Výpočty úroků
Ú =
Jistina/100*úroková sazba*(dny/360)
Příklad:
11.3. jsme uložili
do banky částku 350 000Kč při úrokové sazbě 2,1% částku jsme vybrali
10.12. Jakou částku jsme vybrali (bez srážkové daně)
(12 – 3)*30+(10-11)
= 270-1 = 269
Ú =
350 000/100*2,1*269/360 = 5492,1
KJ =
350 000+5492,1 = 355 492,1 = 355 492-823,8 = 354 668Kč
Částka, kterou
vybereme, bude 354 668Kč.
Složené úročení
- Úročíme
tehdy, máme-li prostředky uloženy déle než 1 rok a nevybíráme si úroky
KJ =
PJ*úročitel
Úročitel
= (1+úroková sazba/100)počet období
Anuita – částka, pokud pravidelně
ukládáme po určitou dobu
Ukládáme 1x ročně:
a) Na konci roku
Střadatel = [(1+
úroková sazba/100)počet období-1]/úroková sazba/100
b) Ukládání na začátku roku
Střadatel = (1+ úroková
sazba/100)* [(1+ úroková sazba/100)počet období-1]/úroková sazba/100
PJ =
anuita*střadatel