14. Peníze, platební styk
Peníze, platební styk,
finanční instituce
Peníze – historie:
v Dříve
výměna zboží za zboží, prodeje za určité druhy zboží
v Slované – plátno → platit
v Římané
– dobytek, obilné koření, kakaové boby, peří. Později drahé kovy – zlato,
stříbro, později papírové peníze, které se vyvinuly z dlužních úpisů
Formy peněz:
1. Mince –
o nižší nominální hodnotě (od r. 1993 Jablonec nad Nisou)
2. Bankovky – (Praha) o vyšší nominální
hodnotě, vydává centrální banka
3. Depozita
– vklady na účtech v bankách (bezhotovostní peníze)
4. Cenné papíry
Ochrana
bankovek:
- Vodoznak
- Okénkový
proužek
- Speciální
bankovkový papír
- Mikrotext
- Soutisková
značka
- Skrytý
obrazec
- Opticky
proměnlivá barva
- Iridiscentní
pruh
Lidé
na bankovkách:
20Kč - Přemysl
Otakar I. 500Kč
- Božena Němcová
50Kč – svatá Anežka
Česká 1
000Kč – František Palacký
100Kč – Karel IV. 2 000Kč
– Ema Destinnová
200Kč – Jan Ámos
Komenský 5 000Kč
– Tomáš Garrigue Masaryk
Finanční trh:
- Je
trh se všemi formami peněz
Trh
zboží
Trh
služeb
- Jedná
se o přesun peněz od těch, kteří mají k těm, co peníze potřebují
- Členění
finančního trhu
Peněžní
Kapitálový
1. Peněžní trh – peněžní prostředky se
získávají a používají krátkodobě (do 1 roku). Patří zde šeky, směnky,
krátkodobé úvěry, vklady
2. Kapitálový trh – na trhu jsou umisťovány
střednědobé a dlouhodobé finanční zdroje získávané pro dlouhodobé investice.
Patří sem dlouhodobé úvěry, dlouhodobé vklady, dluhopisy, akcie,…
Oběžný majetek
Z předcházejících
hodin známe výrobní faktory
peníze
kapitál
přírodní
zdroje
Podnikatelé
výrobní faktory označují jinými názvy
Oběžný
majetek –
přírodní zdroje (materiál)
Dlouhodobý
majetek –
kapitál- stroje a budovy
Zaměstnanci
– práce fyzická
a duševní
Majetek
podnikání bude potřeba získat a nakoupit, k tomu musíme mít finanční
prostředky:
Vlastní
zdroje – počáteční vklad nebo zisk, který vznikne v průběhu podnikání
Cizí
zdroje- zejména úvěry (půjčky)
Rozlišení
oběžného majetku
Oběžný
majetek – ve výrobním procesu mění svou podobu doba použitelnosti je nejvýše
jeden rok
často
se spotřebovává jednorázově
např.
mouka, vajíčka v pekařství ® rohlík
Koloběh
oběžného majetku – peníze ®
materiál ® výrobky ® zboží ® pohledávky
Členění
oběžného majetku
-na
účtě
-
v hotovosti
-peníze ceniny
(např. poštovní známky, kolky, stravenky)
- krátkodobý
finanční majetek – vklady a cenné papíry, které podnik zakoupí a vlastní je
nejdéle 1. rok (směnka)
b. Pohledávky
– přestavují nárok na zaplacení prodané statky a služby
c. Zásoby
– je majetek, který na určitou dobu ukládáme do skladu
Členění
zásob
-
materiál a. Základní materiál
( dřevo- židle
kalhoty-
látka
hrnek-
hrnčířská hlína)
b. Pomocný materiál
židle-
hřebíky, šrouby, lak
kalhoty- nitě, knoflík, zip
c. Provozovací látky
Polotovar – Jsou produkty, které byli
zpracovány, ale bez dalšího zpracování nemohou být použitelné
sirup
do limonády, polévka ze sáčku
Nedokončená
výroba – produkty prošly výrobními operacemi byly na ně vynaloženy náklady ale
nejsou ještě dokončené
Např.
vytištěné listy – nutnost svázat
Košile – nastříhané díly nedokončená
výroba
Výrobky
– hotové produkty- kniha, košile obyvatelstvu slouží jako spotřební statky
třeba chleba, prací prášek nebo jako kapitálové statky látka na šití ručníku
nebo jako dlouhodobý majetek např. soustruh, výrobní linka
Zboží
– obecně cokoli co nabízí trh nebo výrobky nakoupené v obchodních
podnicích, které se dál prodávají
Např.
Kniha – koupilo knihkupectví a prodává zákazníkovi
Jízdní kolo – koupil maloobchod a prodává
zákazníkovi
- Ukládání peněz na účet
Peníze můžeme uložit:
· Majitel
účtu
· Oprávněné
osoby podle podpisového vzoru
· I
osoby, které nemají právo disponovat s účtem, ale znají číslo účtu
Možnosti uložení peněz:
a) Hotově
· U
peněžní přepážky v bance vyplníme pokladní složenku
· Zaslat
prostředky poštovní poukázkou
b) Bezhotovostně
· Zasláním
finančních prostředků z jednoho účtu na účet druhý
- Platby z účtu:
Banka zjistí, zda je na účtu
dostatek prostředků, pokud ne platba neproběhne
Zda je osoba oprávněná zadat
platbu z účtu – dle podpisového vzoru nebo heslo atd. Při internetovém
bankovnictví
- Hotovostní placení:
Na přepážce v bance pomocí
výběrního lístku nebo šeku
V bankomatu pomocí platební
karty
- Bezhotovostní
placení
1) Úhradová forma –
plátce zadává příkaz k úhradě, stanoví výši a den, kdy má být platba
provedena, banka z jeho účtu prostředky odepíše a odešle na účet příjemce,
obě strany jsou o provedení úhrady informovány výpisem z účtu
Příkaz k úhradě:
Jednotlivý (jednorázový) – pro jednu platbu
Hromadný
– pro více plateb, mohou být určeny různým příjemcům
Trvalý
– pro platby, které se pravidelně opakují
Př. Stavební
spoření, hypotéční splátky, půjčky, výživné, důchodové připojištění, atd.
2) Inkasní forma-
výši platby a den platby zadává příjemce peněz, majitel účtu platbu povoluje a
stanoví maximální výši inkasa
Příkaz:
· Jednotlivý
· Hromadný
· Trvalý
Příkaz je možné zadat
· Osobně
· Po telefonu
· Po internetu
Př. Obědy, účet za
telefon, elektřina, plyn, voda, atd.
U každého příkazu
k úhradě musíme zadat některé údaje:
- Na vrub účtu číslo
- Kód banky
Další údaje:
- Ve prospěch účtu
číslo
- Kód banky
- Variabilní symbol
- Konstantní symbol
- Specifický symbol
- Popis pro vlastní
potřebu, zpráva pro příjemce
- Uložit
k autorizaci
- Podpis a odeslání
Přímé
bankovnictví
- Styk
s bankou bez osobního kontaktu s personálem banky
- Vyžaduje
důkladné zabezpečení – heslem, přenášením údajů zašifrované
a) Samoobslužné zóny
– bankomat, automat na výpisy, automat pro přijímání příkazů k úhradě
b) Ovládání účtu na dálku
Phonebanking
· Přes
pevnou linku nebo mobil
· Technologie
SIM Toolkit – software, který se dá do mobilu
· Zadávání
platebního příkazu přímo přes mobil
Homebanking
· Dálkové
připojení s bankou přes speciální software
· Užitečný
pro podniky s velkým množstvím operací
Internetbanking
· Komunikace
s bankou přes internet
c) Karty
Pořízení platebních karet
· Debetní karty
o K placení za zboží a služby,
výběr hotových peněz
o Odepsána z účtu kupujícího
o Částka je limitována aktuálním
množstvím finančních prostředků na účtu
o Když máme sjednaný tzv.
kontokorent → můžeme čerpat do mínusu
· Kreditní (úvěrové)
karty
o Čerpání finančních prostředků
půjčených od banky – do výše dohodnutého limitu
Mezinárodní
finanční instituce
a) Mezinárodní měnový fond
Má více než 200 členských států
Za hlavní cíle považuje stabilní
měnové kurzy
Každý členský stát vkládá členský
příspěvek
b) Světová banka
Tvoří ji několik institucí,
nejvýznamnější je Mezinárodní banka pro obnovu a rozvoj
Je podmíněno členství v MMF
Poskytuje úvěry
Vyžaduje se vládní záruka za
splácení
c) Evropská banka pro obnovu a rozvoj
Je směrována na podporu ekonomik
zemí východní Evropy, zejména soukromého sektoru
Podpora privatizace a financování
akcí státního významu
Stavební
spořitelny
- Spojena
s právem na poskytnutí úvěru
- Je
nejméně na 6 let
- Státní
příspěvek je ve výši 15%, ale maximálně 3 000Kč což by odpovídalo roční
úložce 20 000Kč
- Úročení
je nízké (1 – 3%) – je regulované zákonem o stavebním spoření
- Po
6 letech si peníze můžeme vyzvednout a použít je na jakýkoliv účel
Penzijní
fondy
- Pravidelné
(nejčastěji měsíční) úložky
- Stát
k nim poskytuje příspěvek
- Ukládání
musí trvat minimálně 5 let
- Částka
může být vybrána až po dosažení určitého věku
- Úložky
a příspěvky státu jsou penzijním fondem investovány. Tyto investice zhodnocuji
vložené prostředky, přičemž různé penzijní fondy mají různé výsledky a
vyplácejí tak poněkud odlišnou výši penzí
- Lze
ji získat 3 způsoby:
Jednorázové vyrovnání
· Vyplácí
se najednou v době, kdy jsou podmínky splněny pro výplatu
Penzi
· Vyplácí
se průběžně
· Část
prostředku je nadále uložena u penzijního fondu, což znamená, že se prostředky
stále zhodnocují
Odbytné
· Jestliže
požádáme o výplatu peněz dříve, než uplyne stanovená doba spoření, nebo
nebudeme mít stanovený věk → přicházíme tím o státní příspěvek
4 druhy pojištění:
1) Starobní penze
– základní dávka. Vyplácí se nejdříve v 60 letech, nejkratší doba trvání
je 5 let. V opačném případě zaniká nárok na státní příspěvek.
2) Výsluhová penze
– umožňuje klientovi, aby si vybral část prostředků dříve, než vznikne nárok na
penzi starobní
3) Invalidní penze
– vyplácí se, pokud se klient stal v průběhu spoření plně invalidní a
nebude moci dále spořit na starobní penzi – tuto penzi si musí účastník sjednat
předem, navíc fond stanoví, po jaké době spoření by na tuto penzi vznikl nárok
4) Pozůstalostní penze
– zemře-li klient a měl-li ve smlouvě sjednánu i pozůstalostní penzi, dostávají
ji po stanovenou dobu pozůstalí. Zákon stanoví, aby minimální doba spoření byla
3 roky
Přesné podmínky pro
výplatu, poskytnutí jednotlivých druhů penzí, výši měsíční penze atd. stanoví
v každém fondu penzijní plán.
Trh s cennými
papíry dělíme:
· Primární trh – prodávají se nově emitované
(vydané) cenné papíry (CP) – obstarávají zejména banky
· Sekundární trh – obchoduje se již
s vydanými cennými papíry.
Obchod provádějí
buď banky, burza, přes RM systém nebo jednotlivý makléři
,.",')(.).
(cPlL, 1. 6. 2020 5:36)